✓ ผ่านการตรวจสอบและรับรองโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น

รายงานทางการเงิน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 (เปรียบเทียบปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2567)

ผู้สอบบัญชี: นางสาวพรทิวา เฮ็งสวัสดิ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 7058 • บ.โปรเกรส กฎหมายและการบัญชี จำกัด • ความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข • รายงานลงวันที่ 27 มีนาคม 2569

งบการเงิน สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2568

เลขทะเบียนนิติบุคคล

1/2566

จดทะเบียนเมื่อ

24 มกราคม 2566

ที่ตั้ง

555 ม.3 ต.หนองจะบก อ.เมือง จ.นครราชสีมา

อัตราค่าส่วนกลาง

600.00 บาท/ตร.ม./เดือน

จัดทำข้อมูลโดย ฝ่ายบัญชี บริษัท ไอ อาร์ เอ็ม เอ็กซ์ตร้า จำกัด

งบฐานะการเงิน / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2568 | หน่วย : บาท / Unit : Baht

รวมสินทรัพย์ / Total assets

123,708,419.47

บาท

รวมหนี้สิน / Total liabilities

224,812.04

บาท

รวมส่วนของเจ้าของร่วม

123,483,607.43

บาท

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

2,476,136.64

บาท

สินทรัพย์ / ASSETS

เทียบกับปี 2567 (คอลัมน์เทียบจากไฟล์ PDF)

รายการ

หมายเหตุ/Note

2568/2025

2567/2024

สินทรัพย์หมุนเวียน / Current assets

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

หมายเหตุ 4. เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

	2568	2567
เงินสด	10,000.00	2,167.00
เงินฝากระหว่างทาง	0.00	70.00
เงินฝากกระแสรายวัน	30,000.00	1,000.00
เงินฝากออมทรัพย์	389,052.25	67,770.29
เงินฝากธนาคาร -ประจำ 3 เดือน	2,047,084.39	2,028,007.93
รวมเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด	2,476,136.64	2,099,015.22

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 และ 2567

2.2,4

2,476,136.64

2,099,015.22

ลูกหนี้ - ค่าสาธารณูปโภค

หมายเหตุ 5. ลูกหนี้-ค่าสาธารณูปโภค

	2568	2567
ลูกหนี้ค่าส่วนกลาง	75,900.00	46,750.00
ลูกหนี้ค่าน้ำประปา	7,709.00	0.00
ลูกหนี้ค่าเบี้ยปรับ	19,855.30	16,082.50
รวมลูกหนึ่ - ค่าสาธารณูปโภค	108,780.80	70,541.50

108,780.80

70,541.50

สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น

หมายเหตุ 6. สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น

	2568	2567
รายได้ค่าส่วนกลางค้างรับ	228,000.00	190,000.00
รายได้ค่านาประปาค้างรับ	55,820.00	54,090.00
เงินทดรองจ่าย	28,399.89	1,025.00
รวมสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น	312,019.89	245,115.00

312,019.89

245,115.00

รวมสินทรัพย์หมุนเวียน / Total current assets

2,896,937.33

2,414,671.72

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน / Non current assets

อุปกรณ์สำนักงานและทรัพย์สินส่วนกลาง-สุทธิ

หมายเหตุ 7. อุปกรณ์สำนักงาน-ทรัพย์สินส่วนกลาง (คงเหลือ ณ)

(หน่วย บาท)
สินทรัพย์
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	487,853.98
ระบบประปา	813,087.02
ระบบไฟฟ้า	1.00
ซุ้มประตู	97,964.59
สวนภูมิทัศน์	126,801.90
เครื่องใช้สำนักงาน	31,706.71
ทรัพย์สินส่วนกลาง	43,206.00
รวม	122,382,359.92
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่
(หน่วย บาท)
… และอีก 8 รายการ
รวมอุปกรณ์-ทรัพย์สินส่วนกลาง-	120,811,482.14

2.3,7

120,811,482.14

121,838,626.59

รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน / Total non current assets

120,811,482.14

121,838,626.59

รวมสินทรัพย์ / Total assets

123,708,419.47

124,253,298.31

หนี้สินและส่วนของเจ้าของร่วม / LIABILITIES & EQUITY

เทียบกับปี 2567 (คอลัมน์เทียบจากไฟล์ PDF)

รายการ

หมายเหตุ/Note

2568/2025

2567/2024

หนี้สินหมุนเวียน / Current liabilities

หนี้สินหมุนเวียนอื่น

หมายเหตุ 8. หนี้สินหมุนเวียนอื่น

	2568	2567
ค่าบริการรักษาความปลอดภัยค้างจ่าย	96,300.00	112,350.00
ค่าบริหารจัดการค้างจ่าย	48,150.00	48,150.00
ค่าไฟฟ้าส่วนกลางค้างจ่าย	25,886.90	26,456.88
ภาษีหักณที่จ่าย	6,549.89	9,468.55
ค่าสอบบัญชีค้างจ่าย	13,000.00	15,000.00
ค่าใช้จ่ายอื่นค้างจ่าย	6,884.85	7,200.72
รวมค่าใช้จ่ายค้างจ่าย	196,571.64	218,626.15
รายรับรอการตรวจสอบ	12,843.40	5,171.00
… และอีก 3 รายการ
รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น	224,812.04	240,638.15

1 หมวดรายการรอตัดบัญชี สำหรับปีสิ้นสุดวันที่31 ธันวาคม 2568 และ 2567

224,812.04

240,638.15

รวมหนี้สินหมุนเวียน / Total current liabilities

224,812.04

240,638.15

รวมหนี้สิน / Total liabilities

224,812.04

240,638.15

ส่วนของเจ้าของร่วม / Co-owner's equity

เงินกองทุนสมาชิก

122,332,153.92

เงินกองทุน 7%

2,028,000.00

รายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่ายสะสม-สุทธิ

(876,546.49)

(347,493.76)

รวมส่วนของเจ้าของร่วม / Total Co-owner's equity

123,483,607.43

124,012,660.16

รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของร่วม

123,708,419.47

124,253,298.31

กราฟวิเคราะห์ : โครงสร้างสินทรัพย์

สัดส่วนองค์ประกอบของสินทรัพย์รวม 123,708,419.47 บาท

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 2.0%ลูกหนี้ - ค่าสาธารณูปโภค 0.1%สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 0.3%อุปกรณ์สำนักงานและทรัพย์สินส่วนกลาง-สุทธิ 97.7%

กราฟวิเคราะห์ : แหล่งที่มาของเงินทุน

เปรียบเทียบหนี้สินรวม 224,812.04 บาท กับส่วนของเจ้าของร่วม 123,483,607.43 บาท

จำนวนเงิน (บาท)

งบรายรับ - รายจ่าย / REVENUES AND EXPENSES STATEMENT

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 | หน่วย : บาท

รวมรายรับ (ปี 2568)

3,327,490.27

บาท

รวมรายจ่าย (ปี 2568)

3,856,543.00

บาท

รายรับสูง(ต่ำ)กว่ารายจ่าย ก่อนบวก ม.40(3)

(529,052.73)

บาท

รายรับสูง(ต่ำ)กว่ารายจ่าย สำหรับงวด

(529,052.73)

บาท

งบรายรับ - รายจ่าย เทียบ 2 ปี

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 | หน่วย : บาท (คอลัมน์ % = เปลี่ยนแปลงจากปี 2567)

รายการ

หมายเหตุ/Note

ปี 2568

ปี 2567

เพิ่ม (ลด)

รายรับ / Revenues

รายได้ค่าสาธาณูปโภค

2,622,000.00

1,710,000.00

912,000.00

53.33

รายได้อื่น

หมายเหตุ 9. รายรับอื่น

	2568	2567
รายรับค่าน้าประปา	648,720.00	475,050.00
ค่าเบี้ยปรับ	18,215.30	20,530.20
รายรับอื่น	18,791.00	31,500.00

รวมรายรับอื่น 685,726.30527,080.207

685,726.30

527,080.20

158,646.10

30.10

ดอกเบี้ยรับ

19,763.97

1,151.76

18,612.21

1,615.98

รวมรายรับ

3,327,490.27

2,238,231.96

1,089,258.31

48.67

รายจ่าย / Expenditure

รายจ่ายหมวดบริการตามสัญญา

หมายเหตุ 10. รายจ่ายตามสัญญาบริการ

	2568	2567
ค่าบริหารจัดการ	577,800.00	385,200.00
ค่ารักษาความปลอดภัย	1,203,750.00	1,011,150.00
ค่าสายตรวจตู้แดง	12,000.00	9,000.00
ค่าบริการดูแลสวน	264,536.11	185,874.87
ค่าบริการขนเก็บกิ่งไม้	111,340.20	83,226.83
ค่าบริการเก็บสิ่งปฏิกูล	54,360.00	40,770.00
ค่าสอบบัญชี	13,000.00	15,000.00

รวมหมวดรายจ่ายตามลัญญาบริการ 2236,786.311,730,221.70

2,236,786.31

1,730,221.70

506,564.61

29.28

รายจ่ายหมวดสาธารณูปโภค

หมายเหตุ 11. รายจ่ายหมวดสาธารณูปโภค

	2568	2567
ค่าไฟฟ้า	302,631.41	230,453.29
ค่าน้ำประปา	0.00	26,635.88
ค่าโทรศัพท์ค่าอินเตอร์เน็ต	20,241.34	12,818.21

รวมหมวดสาธารณุูปโภค "322,872.75.278.907.38 i สำหรับปีสิ้นสุดวันที่31 ธันวาคม 2568 และ 2567

322,872.75

278,907.38

43,965.37

15.76

รายจ่ายหมวดการดำเนินการและสำนักงาน

หมายเหตุ 12. รายจ่ายหมวดในการดำเนินการและสำนักงาน

	2568	2567
ค่าเครื่องเขียนและวัสดุสำนักงาน	7,760.00	8,328.80
ค่าพาหนะ	2,300.00	1,350.00
ค่าไปรษณีย์	572.00	254.00
ค่าธรรมเนียมธนาคาร	3,035.00	1,925.00
ค่าใช้จ่ายในการประชุม	27,852.00	15,576.00
ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด	6,608.00	7,331.61
ค่าสติกเกอร์	4,066.00	2,461.00
ค่าใช้จ่ายดำเนินคดี	13,500.00	0.00
รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินการและสำนักงาน	65,693.00	37,226.41

65,693.00

37,226.41

28,466.59

76.47

รายจ่ายหมวดซ่อมแซมและบำรุงรักษา

หมายเหตุ 13. รายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมป์ารุงรักษา

	2568	2567
ค่าใช้จ่าย-งานไฟฟ้า	40,998.00	21,049.00
ค่าใช้จ่าย-งานสวน	14,051.00	12,119.00
ค่าบำรุงรักษาทรัพย์สินส่วนกลาง	21,220.03	1,390.00
ค่าใช้จ่าย-งานประปา	85,569.46	3,286.90
รวมรายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมปำรุงรักษา	161,838.49	37,844.90

(นายนภวิชญ์บุญชูเวชประเสริฐ) ประธานคณะกรรมการ

161,838.49

37,844.90

123,993.59

327.64

ค่าเสื่อมราคา

หมายเหตุ 7. อุปกรณ์สำนักงาน-ทรัพย์สินส่วนกลาง (คงเหลือ ณ)

(หน่วย บาท)
สินทรัพย์
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	487,853.98
ระบบประปา	813,087.02
ระบบไฟฟ้า	1.00
ซุ้มประตู	97,964.59
สวนภูมิทัศน์	126,801.90
เครื่องใช้สำนักงาน	31,706.71
ทรัพย์สินส่วนกลาง	43,206.00
รวม	122,382,359.92
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่
(หน่วย บาท)
… และอีก 8 รายการ
รวมอุปกรณ์-ทรัพย์สินส่วนกลาง-	120,811,482.14

1,069,352.45

501,525.33

567,827.12

113.22

รวมรายจ่าย

3,856,543.00

2,585,725.72

1,270,817.28

49.15

รายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่าย -สุทธิ

(529,052.73)

(347,493.76)

(181,558.97)

(52.25)

กราฟเทียบ รายรับ / รายจ่าย 2 ปี

รวมรายรับรวมรายจ่าย

หมายเหตุประกอบงบการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2568 | หน่วย : บาท / In : Baht

1ข้อมูลทั่วไป

เลขที่1/2566 โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรับโอนที่ดินอันเป็นสาธารณูปโภคและบริการสาธารณะไปจัดการและดูแลบำรุงรักให้คงไจ้ซึ่งประโยชน์ร่วมกันของสมาชิกภายในหมู่บ้านจัดสรร และมีอำนาจกระทำการใดๆเพื่อประโยชน์ตามวัตถุประสงค์ดังกล่าวตามมติที่ประชุมใหญ่ ภายใต้บังคับแห่งพระราชบัญญัติการจัดสรรที่ดิน พ.ศ.2543 โดยมีที่ตั้งสำนักงานเลขที่ 555 หมู่ที่ 3 ตำบลหนองจะบก อำเภอเมืองนครราชสีมา จังหวัดนครราชสีมา

2นโยบายการบัญชีที่สำคัญ

2.1 การรับรู้รายรับและรายจ่าย

2.2 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วยเงินสดในมือเงินฝากธนาคารซึ่งเป็นเงินฝากกับสถาบันการเงินต่างๆ

มีกำหนดไถ่ถอนไม่เกิน 3 เดือนและไม่มีภาระผูกพันใดๆ

2.3ที่ดิน อาคาร ุปกรณ์สำนักงานทรัพย์สินส่วนกลาง ยานพาหนะ

แสดงในราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสม

ค่าเสื่อมราคาหักตามแหล่งที่มาของทรัพย์สินมี 2 ส่วน

1.ทรัพย์สินที่ได้รับโอนมาจากบริษัทเจแอลแคสเต็ทจำกัด

บันทึกค่าเสื่อมอายุงานตามสภาพของทรัพย์สินที่ได้รับโอนมา

1.1 อาคาร9ปี 11 เดือน 12 วัน

1.2 ประปาและถนน «4 ปี7 เดือน 12 จัน

1.3 ซุ้มประตู7 เดือน 12วัน

1.5 สวน3ปี 1 เดือน 12 จัน

1.6 อุปกรณ์สำนักงาน ล๒100 war Printer 3 ปี 10 aw12วัน

2. โต๊ะประชุม 3 ปี9 เดือน 12 รัน

2.ทรัพย์สินที่ได้จัดสรรหาซื้อเพิ่ม

ค้านวณโดยวิธีเส้นตรง ตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ในอัตราดังต่อไปนี้

ทรัพย์สินส่วนกลาง5 ปี

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่31 ธันวาคม 2568 และ 2567

3เงินกองทุนสมาชิก

เมื่อวันที่15 กันยายน 2567นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรรหมู่บ้านเดละเฮาล์โซลูชั่นได้รับโอนทรัพย์สินจากได้รับโอนทรัพย์สินจากบริษัท เจ.แอส.แอสเส็ท จำกัด ดังต่อไปนี้

รายการ	โฉนดที่ดินเลขที่	เลขที่ดิน	พื้นที่รวม ตร.ว.	ราคาประเมิน
ซุ้มประตูทิศเหนือ (ทางออก)	272657	1011	26.00	273,000.00
ซุ้มประตูทิศใต้ (ทางเข้า)	272678	1032	30.00	315,000.00
ทางเข้าท้ายโครงการแนงรั้ง	272718	1072	55.30	580,650.00
แทงค์น้า	273004	1358	52.20	548,100.00
วางหม้อแปลง	272822	1176	20.00	210,000.00
แปลงคง (ถนน)	36477	38	9,287.70	97,520,850.00
สวนหน้าโครงการสำนักงาน	272821	1175	1,024.00	10,752,000.00
สวนหลังโครงการ	272793	1147	431.10	4,526,550.00
มูลค่าที่ดินรวมทั้งหมด				114,726,150.00
อาคารสิ่งปลูกสร้าง				487,853.98
ถนนท่อระบายน้า				6,055,588.72
ระบบประปา				813,087.02
ระบบไฟฟ้า				1.00
ซุ้มประตู				97,964.59
สวนภูมิทัศน์				126,801.90
อุปกรณ์เครื่องใช้สำนักงาน				24,706.71
มูลค่ารวมทั้งหมด				122,332,153.92

4เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

รายการ	2568	2567
เงินสด	10,000.00	2,167.00
เงินฝากระหว่างทาง	-	70.00
เงินฝากกระแสรายวัน	30,000.00	1,000.00
เงินฝากออมทรัพย์	389,052.25	67,770.29
เงินฝากธนาคาร -ประจำ 3 เดือน	2,047,084.39	2,028,007.93
รวมเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด	2,476,136.64	2,099,015.22

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 และ 2567

5ลูกหนี้-ค่าสาธารณูปโภค

รายการ	2568	2567
ลูกหนี้ค่าส่วนกลาง	75,900.00	46,750.00
ลูกหนี้ค่าน้ำประปา	7,709.00	-
ลูกหนี้ค่าเบี้ยปรับ	19,855.30	16,082.50
รวมลูกหนึ่ - ค่าสาธารณูปโภค	108,780.80	70,541.50

6สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น

รายการ	2568	2567
รายได้ค่าส่วนกลางค้างรับ	228,000.00	190,000.00
รายได้ค่านาประปาค้างรับ	55,820.00	54,090.00
เงินทดรองจ่าย	28,399.89	1,025.00
รวมสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น	312,019.89	245,115.00

7อุปกรณ์สำนักงาน-ทรัพย์สินส่วนกลาง

รายการ	คงเหลือ ณ	ระหว่างปี		คงเหลือ ณ
รายการ	คงเหลือ ณ	เพิ่มขึ้น	ลดลง	คงเหลือ ณ
(หน่วย บาท)
สินทรัพย์
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	487,853.98	-	-	487,853.98
ระบบประปา	813,087.02	-	-	813,087.02
ระบบไฟฟ้า	1.00	-	-	1.00
ซุ้มประตู	97,964.59	-	-	97,964.59
สวนภูมิทัศน์	126,801.90	-	-	126,801.90
เครื่องใช้สำนักงาน	24,706.71	7,000.00	-	31,706.71
ทรัพย์สินส่วนกลาง	7,998.00	35,208.00	-	43,206.00
รวม	122,340,151.92	42,208.00	-	122,382,359.92
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่
(หน่วย บาท)
ค่าเสื่อมราคาสะสม
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	13,891.99	58,444.44	-	72,336.43
ถนนท่อระบายน้า	371,642.62	795,609.12	-	1,167,251.74
ระบบประปา	49,900.64	106,826.88	-	156,727.52
ซุ้มประตู	52,043.69	45,919.90	-	97,963.59
สวนภูมิทัศน์	11,527.44	52,039.08	-	63,566.52
เครื่องใช้สำนักงาน	1,452.55	5,943.33	-	7,395.88
ทรัพย์สินส่วนกลาง	1,086.40	4,569.70	-	5,636.10
รวม	501,525.33	1,069,352.45	-	1,570,877.78
รวมอุปกรณ์-ทรัพย์สินส่วนกลาง-	121,838,626.59			120,811,482.14

8หนี้สินหมุนเวียนอื่น

รายการ	2568	2567
ค่าบริการรักษาความปลอดภัยค้างจ่าย	96,300.00	112,350.00
ค่าบริหารจัดการค้างจ่าย	48,150.00	48,150.00
ค่าไฟฟ้าส่วนกลางค้างจ่าย	25,886.90	26,456.88
ภาษีหักณที่จ่าย	6,549.89	9,468.55
ค่าสอบบัญชีค้างจ่าย	13,000.00	15,000.00
ค่าใช้จ่ายอื่นค้างจ่าย	6,884.85	7,200.72
รวมค่าใช้จ่ายค้างจ่าย	196,571.64	218,626.15
รายรับรอการตรวจสอบ	12,843.40	5,171.00
รายรับค่าส่วนกลางรับล่วงหน้า	14,900.00	16,690.00
รายได้รับล่วงหน้า	497.00	151.00
รวมรายการรอตัดบัญชี	28,240.40	22,012.00
รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น	224,812.04	240,638.15

1
หมวดรายการรอตัดบัญชี
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่31 ธันวาคม 2568 และ 2567

9รายรับอื่น

รายการ	2568	2567
รายรับค่าน้าประปา	648,720.00	475,050.00
ค่าเบี้ยปรับ	18,215.30	20,530.20
รายรับอื่น	18,791.00	31,500.00

รวมรายรับอื่น 685,726.30527,080.207

10รายจ่ายตามสัญญาบริการ

รายการ	2568	2567
ค่าบริหารจัดการ	577,800.00	385,200.00
ค่ารักษาความปลอดภัย	1,203,750.00	1,011,150.00
ค่าสายตรวจตู้แดง	12,000.00	9,000.00
ค่าบริการดูแลสวน	264,536.11	185,874.87
ค่าบริการขนเก็บกิ่งไม้	111,340.20	83,226.83
ค่าบริการเก็บสิ่งปฏิกูล	54,360.00	40,770.00
ค่าสอบบัญชี	13,000.00	15,000.00

รวมหมวดรายจ่ายตามลัญญาบริการ 2236,786.311,730,221.70

11รายจ่ายหมวดสาธารณูปโภค

รายการ	2568	2567
ค่าไฟฟ้า	302,631.41	230,453.29
ค่าน้ำประปา	-	26,635.88
ค่าโทรศัพท์ค่าอินเตอร์เน็ต	20,241.34	12,818.21

รวมหมวดสาธารณุูปโภค "322,872.75.278.907.38
i
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่31 ธันวาคม 2568 และ 2567

12รายจ่ายหมวดในการดำเนินการและสำนักงาน

รายการ	2568	2567
ค่าเครื่องเขียนและวัสดุสำนักงาน	7,760.00	8,328.80
ค่าพาหนะ	2,300.00	1,350.00
ค่าไปรษณีย์	572.00	254.00
ค่าธรรมเนียมธนาคาร	3,035.00	1,925.00
ค่าใช้จ่ายในการประชุม	27,852.00	15,576.00
ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด	6,608.00	7,331.61
ค่าสติกเกอร์	4,066.00	2,461.00
ค่าใช้จ่ายดำเนินคดี	13,500.00	-
รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินการและสำนักงาน	65,693.00	37,226.41

13รายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมป์ารุงรักษา

รายการ	2568	2567
ค่าใช้จ่าย-งานไฟฟ้า	40,998.00	21,049.00
ค่าใช้จ่าย-งานสวน	14,051.00	12,119.00
ค่าบำรุงรักษาทรัพย์สินส่วนกลาง	21,220.03	1,390.00
ค่าใช้จ่าย-งานประปา	85,569.46	3,286.90
รวมรายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมปำรุงรักษา	161,838.49	37,844.90

(นายนภวิชญ์บุญชูเวชประเสริฐ)
ประธานคณะกรรมการ

1. ภาพรวมฐานะการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2568

รวมสินทรัพย์

123,708,419.47

บาท

รวมหนี้สิน

224,812.04

บาท

รวมส่วนของเจ้าของร่วม

123,483,607.43

บาท

อัตราส่วนสภาพคล่อง

12.89

เท่า (ยิ่งสูงยิ่งคล่อง)

งบดุลสมดุล ✓ สินทรัพย์ = หนี้สิน + ทุน
โครงสร้างสินทรัพย์: เงินสด 2% | ลูกหนี้ 0.09% | หมุนเวียนอื่น 0.25% | ไม่หมุนเวียน 97.66%
อัตราส่วนสภาพคล่อง (สินทรัพย์หมุนเวียน ÷ หนี้สินหมุนเวียน) = 12.89 เท่า — สภาพคล่องดี มีสินทรัพย์พร้อมจ่ายหนี้ระยะสั้นเหลือเฟือ
หนี้สินคิดเป็น 0.18% ของสินทรัพย์ — โครงสร้างการเงินแข็งแรง พึ่งพาหนี้น้อย
ลูกหนี้ค้างชำระ 108,780.80 บาท เทียบเท่ารายรับประมาณ 0.39 เดือน — อยู่ในระดับจัดการได้

โครงสร้างสินทรัพย์

เงินสดและเทียบเท่า 2.0%ลูกหนี้ 0.1%หมุนเวียนอื่น 0.3%ไม่หมุนเวียน 97.7%

แหล่งเงินทุน

หนี้สิน 0.2%ส่วนของเจ้าของร่วม (ทุน) 99.8%

2. ภาพรวมงบรายรับ-รายจ่าย (เกณฑ์คงค้าง)

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568

รวมรายรับ (ปี 2568)

3,327,490.27

บาท

รวมรายจ่าย (ปี 2568)

3,856,543.00

บาท

ก่อนรายรับ ม.40 (3)

(529,052.73)

บาท

รายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่าย สำหรับงวด

(529,052.73)

บาท

รวมรายรับ ปี 2568 3,327,490.27 เทียบปี 2567 2,238,231.96 — เพิ่มขึ้น 1,089,258.31 (48.67%)
รวมรายจ่าย ปี 2568 3,856,543.00 เทียบปี 2567 2,585,725.72 — เพิ่มขึ้น 1,270,817.28 (49.15%)
ผลการดำเนินงาน ปี 2568 (529,052.73) บาท เทียบปี 2567 (347,493.76) บาท — รายจ่ายสูงกว่ารายรับ
หมวดที่เพิ่มขึ้นมากสุด: ค่าเสื่อมราคา เพิ่มขึ้น 567,827.12 บาท (113.22%)
หมวดรายจ่ายใหญ่ที่สุดปีนี้: รายจ่ายหมวดบริการตามสัญญา 2,236,786.31 บาท คิดเป็น 58% ของรายจ่ายทั้งหมด

3. หมายเหตุการวิเคราะห์

งบรายปีฉบับนี้ไม่มีตารางกระแสเงินสดรายเดือน จึงไม่แสดงส่วนภาพรวมกระแสเงินสดและประมาณการเงินคงเหลือ — ดูรายละเอียดเงินสดและเงินฝากธนาคารได้ที่หมายเหตุประกอบงบข้อ 3

วิเคราะห์เปรียบเทียบ ปี 2568 เทียบ ปี 2567

ผลต่างและ % คำนวณอัตโนมัติจากข้อมูลชุดเดียวกับงบ | หน่วย : บาท

ผลสุทธิเปลี่ยนแปลงจากปีก่อน

(181,558.97)

ปีนี้ (529,052.73) / ปีก่อน (347,493.76) บาท

เปลี่ยนมากสุด: ค่าเสื่อมราคา

+567,827.12

จาก 501,525.33 เป็น 1,069,352.45 บาท

เงินสดและเงินลงทุน

+377,121.42

จาก 2,099,015.22 เป็น 2,476,136.64 บาท

ลูกหนี้

+38,239.30

จาก 70,541.50 เป็น 108,780.80 บาท

สรุปประเด็นสำคัญจากฝ่ายบัญชี

(ร่างอัตโนมัติจากตัวเลข — แก้/เพิ่มมุมมองได้ที่หน้าแก้ไข > ข้อมูลโครงการ/งวดรายงาน)

• ผลดำเนินงาน: ปีนี้ขาดดุล 529,052.73 บาท เทียบปีก่อนขาดดุล 347,493.76 บาท — ลดลง 181,558.97 บาท

• รายรับรวม 3,327,490.27 บาท (เพิ่มขึ้น 1,089,258.31 จากปีก่อน) ขณะที่ รายจ่ายรวม 3,856,543.00 บาท (เพิ่มขึ้น 1,270,817.28)

• สภาพคล่อง: เงินสดและเงินลงทุนรวม 2,476,136.64 บาท เพิ่มขึ้น 377,121.42 บาท จากปีก่อน (2,099,015.22 บาท)

• ลูกหนี้: เพิ่มขึ้นจาก 70,541.50 เป็น 108,780.80 บาท — ควรติดตามเร่งรัดการจัดเก็บ

• เงินกองทุน: คงที่ 124,360,153.92 บาท ไม่มีการใช้ระหว่างปี

กราฟเทียบฐานะการเงิน 2 ปี

รวมสินทรัพย์รวมหนี้สินส่วนของเจ้าของร่วม (ทุน)

กราฟรายรับเทียบ 2 ปี

รายได้ค่าสาธาณูปโภครายได้อื่นดอกเบี้ยรับ

กราฟรายจ่ายรายหมวดเทียบ 2 ปี

รายจ่ายหมวดบริการตามสัญญารายจ่ายหมวดสาธารณูปโภครายจ่ายหมวดการดำเนินการและสำนักงานรายจ่ายหมวดซ่อมแซมและบำรุงรักษาค่าเสื่อมราคา

ตารางเปรียบเทียบละเอียดทุกรายการ

คอลัมน์ % คิดจากฐานปี 2567 | "รายการใหม่" = ปีก่อนไม่มีรายการนี้

รายการ	ปี 2568	ปี 2567	ผลต่าง เพิ่ม (ลด)	% เปลี่ยนแปลง
งบฐานะการเงิน
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด	2,476,136.64	2,099,015.22	+377,121.42	+18.0%
ลูกหนี้ - ค่าสาธารณูปโภค	108,780.80	70,541.50	+38,239.30	+54.2%
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น	312,019.89	245,115.00	+66,904.89	+27.3%
รวมสินทรัพย์หมุนเวียน	2,896,937.33	2,414,671.72	+482,265.61	+20.0%
อุปกรณ์สำนักงานและทรัพย์สินส่วนกลาง-สุทธิ	120,811,482.14	121,838,626.59	(1,027,144.45)	-0.8%
รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน	120,811,482.14	121,838,626.59	(1,027,144.45)	-0.8%
รวมสินทรัพย์	123,708,419.47	124,253,298.31	(544,878.84)	-0.4%
หนี้สินหมุนเวียนอื่น	224,812.04	240,638.15	(15,826.11)	-6.6%
รวมหนี้สิน	224,812.04	240,638.15	(15,826.11)	-6.6%
เงินกองทุนสมาชิก	122,332,153.92	122,332,153.92	0.00	0.0%
เงินกองทุน 7%	2,028,000.00	2,028,000.00	0.00	0.0%
รายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่ายสะสม-สุทธิ	(876,546.49)	(347,493.76)	(529,052.73)	-152.2%
รวมส่วนของเจ้าของร่วม (ทุน)	123,483,607.43	124,012,660.16	(529,052.73)	-0.4%
รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของร่วม	123,708,419.47	124,253,298.31	(544,878.84)	-0.4%
งบรายรับ-รายจ่าย
รายได้ค่าสาธาณูปโภค	2,622,000.00	1,710,000.00	+912,000.00	+53.3%
รายได้อื่น	685,726.30	527,080.20	+158,646.10	+30.1%
ดอกเบี้ยรับ	19,763.97	1,151.76	+18,612.21	+1616.0%
รายจ่ายหมวดบริการตามสัญญา	2,236,786.31	1,730,221.70	+506,564.61	+29.3%
รายจ่ายหมวดสาธารณูปโภค	322,872.75	278,907.38	+43,965.37	+15.8%
รายจ่ายหมวดการดำเนินการและสำนักงาน	65,693.00	37,226.41	+28,466.59	+76.5%
รายจ่ายหมวดซ่อมแซมและบำรุงรักษา	161,838.49	37,844.90	+123,993.59	+327.6%
ค่าเสื่อมราคา	1,069,352.45	501,525.33	+567,827.12	+113.2%
รวมรายรับ	3,327,490.27	2,238,231.96	+1,089,258.31	+48.7%
รวมรายจ่าย	3,856,543.00	2,585,725.72	+1,270,817.28	+49.1%
รายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่าย	(529,052.73)	(347,493.76)	(181,558.97)	-52.2%
หมายเหตุ 4 — เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
เงินสด	10,000.00	2,167.00	+7,833.00	+361.5%
เงินฝากระหว่างทาง	-	70.00	(70.00)	-100.0%
เงินฝากกระแสรายวัน	30,000.00	1,000.00	+29,000.00	+2900.0%
เงินฝากออมทรัพย์	389,052.25	67,770.29	+321,281.96	+474.1%
เงินฝากธนาคาร -ประจำ 3 เดือน	2,047,084.39	2,028,007.93	+19,076.46	+0.9%
รวมเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด	2,476,136.64	2,099,015.22	+377,121.42	+18.0%
หมายเหตุ 5 — ลูกหนี้-ค่าสาธารณูปโภค
ลูกหนี้ค่าส่วนกลาง	75,900.00	46,750.00	+29,150.00	+62.4%
ลูกหนี้ค่าน้ำประปา	7,709.00	-	+7,709.00	รายการใหม่
ลูกหนี้ค่าเบี้ยปรับ	19,855.30	16,082.50	+3,772.80	+23.5%
รวมลูกหนึ่ - ค่าสาธารณูปโภค	108,780.80	70,541.50	+38,239.30	+54.2%
หมายเหตุ 6 — สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
รายได้ค่าส่วนกลางค้างรับ	228,000.00	190,000.00	+38,000.00	+20.0%
รายได้ค่านาประปาค้างรับ	55,820.00	54,090.00	+1,730.00	+3.2%
เงินทดรองจ่าย	28,399.89	1,025.00	+27,374.89	+2670.7%
รวมสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น	312,019.89	245,115.00	+66,904.89	+27.3%
หมายเหตุ 7 — อุปกรณ์สำนักงาน-ทรัพย์สินส่วนกลาง (ปลายปี เทียบต้นปี)
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	487,853.98	487,853.98	0.00	0.0%
ระบบประปา	813,087.02	813,087.02	0.00	0.0%
ระบบไฟฟ้า	1.00	1.00	0.00	0.0%
ซุ้มประตู	97,964.59	97,964.59	0.00	0.0%
สวนภูมิทัศน์	126,801.90	126,801.90	0.00	0.0%
เครื่องใช้สำนักงาน	31,706.71	24,706.71	+7,000.00	+28.3%
ทรัพย์สินส่วนกลาง	43,206.00	7,998.00	+35,208.00	+440.2%
รวม	122,382,359.92	122,340,151.92	+42,208.00	+0.0%
อาคารสิ่งปลูกสร้าง	72,336.43	13,891.99	+58,444.44	+420.7%
ถนนท่อระบายน้า	1,167,251.74	371,642.62	+795,609.12	+214.1%
ระบบประปา	156,727.52	49,900.64	+106,826.88	+214.1%
ซุ้มประตู	97,963.59	52,043.69	+45,919.90	+88.2%
สวนภูมิทัศน์	63,566.52	11,527.44	+52,039.08	+451.4%
เครื่องใช้สำนักงาน	7,395.88	1,452.55	+5,943.33	+409.2%
ทรัพย์สินส่วนกลาง	5,636.10	1,086.40	+4,549.70	+418.8%
รวม	1,570,877.78	501,525.33	+1,069,352.45	+213.2%
รวมอุปกรณ์-ทรัพย์สินส่วนกลาง-	120,811,482.14	121,838,626.59	(1,027,144.45)	-0.8%
หมายเหตุ 8 — หนี้สินหมุนเวียนอื่น
ค่าบริการรักษาความปลอดภัยค้างจ่าย	96,300.00	112,350.00	(16,050.00)	-14.3%
ค่าบริหารจัดการค้างจ่าย	48,150.00	48,150.00	0.00	0.0%
ค่าไฟฟ้าส่วนกลางค้างจ่าย	25,886.90	26,456.88	(569.98)	-2.2%
ภาษีหักณที่จ่าย	6,549.89	9,468.55	(2,918.66)	-30.8%
ค่าสอบบัญชีค้างจ่าย	13,000.00	15,000.00	(2,000.00)	-13.3%
ค่าใช้จ่ายอื่นค้างจ่าย	6,884.85	7,200.72	(315.87)	-4.4%
รวมค่าใช้จ่ายค้างจ่าย	196,571.64	218,626.15	(22,054.51)	-10.1%
รายรับรอการตรวจสอบ	12,843.40	5,171.00	+7,672.40	+148.4%
รายรับค่าส่วนกลางรับล่วงหน้า	14,900.00	16,690.00	(1,790.00)	-10.7%
รายได้รับล่วงหน้า	497.00	151.00	+346.00	+229.1%
รวมรายการรอตัดบัญชี	28,240.40	22,012.00	+6,228.40	+28.3%
รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น	224,812.04	240,638.15	(15,826.11)	-6.6%
หมายเหตุ 9 — รายรับอื่น
รายรับค่าน้าประปา	648,720.00	475,050.00	+173,670.00	+36.6%
ค่าเบี้ยปรับ	18,215.30	20,530.20	(2,314.90)	-11.3%
รายรับอื่น	18,791.00	31,500.00	(12,709.00)	-40.3%
หมายเหตุ 10 — รายจ่ายตามสัญญาบริการ
ค่าบริหารจัดการ	577,800.00	385,200.00	+192,600.00	+50.0%
ค่ารักษาความปลอดภัย	1,203,750.00	1,011,150.00	+192,600.00	+19.0%
ค่าสายตรวจตู้แดง	12,000.00	9,000.00	+3,000.00	+33.3%
ค่าบริการดูแลสวน	264,536.11	185,874.87	+78,661.24	+42.3%
ค่าบริการขนเก็บกิ่งไม้	111,340.20	83,226.83	+28,113.37	+33.8%
ค่าบริการเก็บสิ่งปฏิกูล	54,360.00	40,770.00	+13,590.00	+33.3%
ค่าสอบบัญชี	13,000.00	15,000.00	(2,000.00)	-13.3%
หมายเหตุ 11 — รายจ่ายหมวดสาธารณูปโภค
ค่าไฟฟ้า	302,631.41	230,453.29	+72,178.12	+31.3%
ค่าน้ำประปา	-	26,635.88	(26,635.88)	-100.0%
ค่าโทรศัพท์ค่าอินเตอร์เน็ต	20,241.34	12,818.21	+7,423.13	+57.9%
หมายเหตุ 12 — รายจ่ายหมวดในการดำเนินการและสำนักงาน
ค่าเครื่องเขียนและวัสดุสำนักงาน	7,760.00	8,328.80	(568.80)	-6.8%
ค่าพาหนะ	2,300.00	1,350.00	+950.00	+70.4%
ค่าไปรษณีย์	572.00	254.00	+318.00	+125.2%
ค่าธรรมเนียมธนาคาร	3,035.00	1,925.00	+1,110.00	+57.7%
ค่าใช้จ่ายในการประชุม	27,852.00	15,576.00	+12,276.00	+78.8%
ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด	6,608.00	7,331.61	(723.61)	-9.9%
ค่าสติกเกอร์	4,066.00	2,461.00	+1,605.00	+65.2%
ค่าใช้จ่ายดำเนินคดี	13,500.00	-	+13,500.00	รายการใหม่
รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินการและสำนักงาน	65,693.00	37,226.41	+28,466.59	+76.5%
หมายเหตุ 13 — รายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมป์ารุงรักษา
ค่าใช้จ่าย-งานไฟฟ้า	40,998.00	21,049.00	+19,949.00	+94.8%
ค่าใช้จ่าย-งานสวน	14,051.00	12,119.00	+1,932.00	+15.9%
ค่าบำรุงรักษาทรัพย์สินส่วนกลาง	21,220.03	1,390.00	+19,830.03	+1426.6%
ค่าใช้จ่าย-งานประปา	85,569.46	3,286.90	+82,282.56	+2503.3%
รวมรายจ่ายหมวดค่าซ่อมแซมปำรุงรักษา	161,838.49	37,844.90	+123,993.59	+327.6%

พิมพ์ A4 — 4 ส่วน ส่วนละหน้า (ตารางรายจ่ายยาวจะต่อหน้าเองพร้อมหัวตารางซ้ำ) · ในหน้าต่างพิมพ์เลือก "บันทึกเป็น PDF"

ANNUAL BUDGET REPORT

งบประมาณประจำปี 2570

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น

รอบปีงบประมาณ 1 มกราคม 2570 - 31 ธันวาคม 2570จำนวนหลัง 378 หลังอัตราค่าส่วนกลาง 600.00 บาท / หลัง / เดือน

TOTAL REVENUES

ประมาณการรายรับรวม

3,508,600.00

บาท / ปี · เฉลี่ย 292,383.33 บาท / เดือน

TOTAL EXPENSES

ประมาณการรายจ่ายรวม

3,226,346.55

บาท / ปี · เฉลี่ย 268,862.23 บาท / เดือน

NET SURPLUS

รายรับสูงกว่ารายจ่ายสุทธิ

+282,253.45

บาท / ปี · คิดเป็น 8.04% ของรายรับ

โครงสร้างงบประมาณ · BUDGET BALANCE

รายจ่ายสุทธิ 92.0% ของรายรับคงเหลือสุทธิ 8.0%

สัดส่วนรายจ่ายตามหมวด Expense structure by category

รายจ่ายตามสัญญาบริการ 69.2%รายจ่ายสาธารณูปโภค 11.4%รายจ่ายดำเนินการและสำนักงาน 2.1%รายจ่ายซ่อมแซมและบำรุงรักษา 11.1%รายจ่ายแผนพัฒนาปรับปรุง 6.2%

รายจ่าย 6 รายการสูงสุด

Six largest single line items

ค่าบริการรักษาความปลอดภัย1,155,600.00 · 35.8%

ค่าบริหารจัดการ577,800.00 · 17.9%

ค่าไฟฟ้า348,000.00 · 10.8%

ค่าบริการดูแลสวนหย่อม306,804.00 · 9.5%

เครื่องเล่นเด็ก200,000.00 · 6.2%

ค่าบริการเก็บใบไม้111,340.20 · 3.5%

711.28 บาท / หลัง / เดือน

คือรายจ่ายจริงเฉลี่ยต่อหลัง ซึ่งสูงกว่าอัตราค่าส่วนกลางที่เรียกเก็บ 600.00 บาท งบประมาณปีนี้จึงเกินดุลได้ด้วยรายรับสมทบอื่น (เงินเพิ่ม ดอกเบี้ย ค่าน้ำ ฯลฯ) รวม 787,000.00 บาท

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น · งบประมาณประจำปี 2570เอกสารประกอบการพิจารณางบประมาณ · 01 สรุปภาพรวม

01 · ประมาณการรายรับ / REVENUES

รายรับรวมทั้งสิ้น 3,508,600.00 บาท ต่อปี · เฉลี่ย 292,383.33 บาท ต่อเดือน

รายการ	ต่อเดือน (บาท)	ต่อปี (บาท)	สัดส่วน
รายรับ - ค่าส่วนกลาง รายรับหลัก จำนวน 378 หลัง อัตราหลังละ 600 บาท	226,800.00	2,721,600.00	77.6%
รายรับ - ค่าน้ำบาดาล ประมาณการ 6,000 หน่วย / เดือน อัตราละ 10 บาท	60,000.00	720,000.00	20.5%
รายรับ - เงินเพิ่ม	1,250.00	15,000.00	0.4%
รายรับ - ค่าเช่าทีจอดรถ	2,000.00	24,000.00	0.7%
รายรับ - ค่าขยะรีไซเคิล	583.33	7,000.00	0.2%
รายรับ - รายรับอื่นๆ	83.33	1,000.00	0.0%
ดอกเบี้ยรับ	1,666.67	20,000.00	0.6%
รวมรายรับ · Total Revenues	292,383.33	3,508,600.00	100%

โครงสร้างรายรับ

Revenue concentration

77.6%

22.4%

รายรับหลัก (ค่าส่วนกลาง) 2,721,600.00 (77.6%)รายรับสมทบอื่น 787,000.00 (22.4%)

ค่าส่วนกลางคิดเป็น 77.6% ของรายรับ ที่เหลืออีก 22.4% มาจากรายการอื่นซึ่งผันแปรตามการใช้งานจริง จึงต้องติดตามทั้งอัตราการจัดเก็บและปริมาณการใช้

จุดคุ้มทุนของการจัดเก็บ

Break-even collection rate

89.63%

ของค่าส่วนกลางที่ต้องเก็บได้

ยอดที่ต้องเก็บให้ได้2,439,346.55 / 2,721,600.00

หากจัดเก็บค่าส่วนกลางได้ต่ำกว่า 2,439,346.55 บาท (89.63% ของยอดเรียกเก็บ) งบประมาณปี 2570 จะเริ่มขาดดุลทันที

ภาพรวมรายจ่าย 5 หมวด / EXPENSE OVERVIEW

3,226,346.55 บาท / ปี

หมวดรายจ่าย	ต่อเดือน	ต่อปี	%
รายจ่ายตามสัญญาบริการ คงที่	186,075.35	2,232,904.20	69.2%
รายจ่ายสาธารณูปโภค	30,603.53	367,242.35	11.4%
รายจ่ายดำเนินการและสำนักงาน	5,666.68	68,000.00	2.1%
รายจ่ายซ่อมแซมและบำรุงรักษา	29,850.00	358,200.00	11.1%
รายจ่ายแผนพัฒนาปรับปรุง แผนพัฒนา	16,666.67	200,000.00	6.2%
รวมรายจ่ายสุทธิ	268,862.23	3,226,346.55	100%

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น · งบประมาณประจำปี 2570เอกสารประกอบการพิจารณางบประมาณ · 02 ประมาณการรายรับ

02 · รายละเอียดประมาณการรายจ่าย / EXPENSES IN DETAIL

29 รายการ · 5 หมวด

รายการ	ต่อเดือน (บาท)	ต่อปี (บาท)	สัดส่วน

รายจ่ายตามสัญญาบริการ	186,075.35	2,232,904.20	69.2%
ค่าบริหารจัดการ บริษัท ไอ อาร์ เอ็ม เอ็กซ์ตร้า จำกัด	48,150.00	577,800.00	17.9%
ค่าบริการรักษาความปลอดภัย บริษัท รักษาความปลอดภัย ที . ที . เอส . จี . จำกัด	96,300.00	1,155,600.00	35.8%
ค่าบริการดูแลสวนหย่อม จำนวน 2 คน	25,567.00	306,804.00	9.5%
ค่าบริการเก็บใบไม้ จำนวน 1 คน	9,278.35	111,340.20	3.5%
ค่าบริการเก็บขยะ องค์การบริหารส่วนตำบลหนองจะบก	4,530.00	54,360.00	1.7%
ค่าสายตรวจ	1,000.00	12,000.00	0.4%
ค่าผู้ตรวจสอบบัญชี	1,250.00	15,000.00	0.5%
รายจ่ายสาธารณูปโภค	30,603.53	367,242.35	11.4%
ค่าไฟฟ้า	29,000.00	348,000.00	10.8%
ค่าโทรศัพท์ จำนวน 2 เบอร์	1,068.53	12,822.35	0.4%
ค่าอินเตอร์เน็ต	535.00	6,420.00	0.2%
รายจ่ายดำเนินการและสำนักงาน	5,666.68	68,000.00	2.1%
ค่าเครื่องเขียนและอุปกรณ์สำนักงาน	750.00	9,000.00	0.3%
ค่าจัดประชุมคณะกรรมการ	1,000.00	12,000.00	0.4%
ค่าจัดประชุมใหญ่สามัญ ( ครั้งที 1, ครั้งที 2)	1,666.67	20,000.00	0.6%
ค่าไปรษณีย์	166.67	2,000.00	0.1%
ค่าพาหนะ	500.00	6,000.00	0.2%
ค่าธรรมเนียมธนาคาร	250.00	3,000.00	0.1%
ค่ากระดาษม้วนเครื่องสแกนบัตรเข้า - ออก	583.33	7,000.00	0.2%
ค่าภาษีป้าย	166.67	2,000.00	0.1%
ค่าป้ายประชาสัมพันธ์	166.67	2,000.00	0.1%
ค่าใช้จ่ายอื่นๆ	416.67	5,000.00	0.2%
รายจ่ายซ่อมแซมและบำรุงรักษา	29,850.00	358,200.00	11.1%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานระบบไฟฟ้า	5,000.00	60,000.00	1.9%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานระบบบ่อบาดาล	8,333.33	100,000.00	3.1%
ค่าใช้จ่าย - วัสดุสินเปลืองงานทำความสะอาด	250.00	3,000.00	0.1%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานสวนและภูมิทัศน์	1,683.33	20,200.00	0.6%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานซ่อมแซมระบบกล้องวงจรปิด	1,666.67	20,000.00	0.6%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานซ่อมแซมเครื่องปรับอากาศ	416.67	5,000.00	0.2%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - งานจราจร	4,166.67	50,000.00	1.5%
ค่าซ่อมแซมบำรุงรัษา - ทรัพย์สินส่วนกลาง	8,333.33	100,000.00	3.1%
รวมรายจ่ายดำเนินงาน (ก่อนแผนพัฒนา)	252,195.56	3,026,346.55	93.8%
ประมาณการรายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่าย ก่อนแผนพัฒนา	40,187.77	482,253.45
รายจ่ายแผนพัฒนาปรับปรุง	16,666.67	200,000.00	6.2%
เครื่องเล่นเด็ก	16,666.67	200,000.00	6.2%
รวมรายจ่ายสุทธิทั้งสิ้น · Net Total Expenses	268,862.23	3,226,346.55	100%
ประมาณการรายรับสูง (ต่ำ) กว่ารายจ่ายสุทธิ	23,521.10	282,253.45	8.04%

รายจ่ายคงที่ เทียบ รายจ่ายผันแปร

Fixed vs. variable cost structure

69.2%

30.8%

คงที่ (ผูกสัญญา) 2,232,904.20 (69.2%)ผันแปร 993,442.35 (30.8%)

งบที่ปรับลดได้จริงระหว่างปีมีเพียง 993,442.35 บาท (30.8%) ส่วนที่เหลือผูกตามสัญญาบริการ

ต้นทุนต่อหลัง

Cost per unit per month

711.28

รายจ่ายจริง

600.00

อัตราเรียกเก็บ

−111.28

ส่วนต่าง

อัตราค่าส่วนกลางที่เรียกเก็บยังไม่ครอบคลุมรายจ่ายเต็มจำนวน ต้องอาศัยรายรับสมทบอื่นชดเชย

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น · งบประมาณประจำปี 2570เอกสารประกอบการพิจารณางบประมาณ · 03 รายละเอียดรายจ่าย

04 · จุดสังเกต / KEY NOTES

งบประมาณเกินดุล 282,253.45 บาท คิดเป็น 8.04% ของรายรับ

เทียบเท่ารายจ่ายประมาณ 32 วัน ของการดำเนินงาน ถือว่ามีกันชนพอสมควร เสนอให้พิจารณากันส่วนหนึ่งไว้เป็นเงินสำรองสำหรับงานซ่อมใหญ่ แทนการปล่อยสะสมในบัญชีเดินสะพัด

รายจ่ายตามสัญญาบริการ คิดเป็น 69.2% ของรายจ่ายทั้งหมด

โดย ค่าบริการรักษาความปลอดภัย 1,155,600.00 บาท เป็นรายการเดี่ยวที่สูงที่สุด (35.8% ของรายจ่ายรวม) รองลงมาคือ ค่าบริหารจัดการ 577,800.00 บาท การเจรจาต่อสัญญาจึงเป็นจุดที่มีผลต่องบประมาณมากที่สุด

อัตราการจัดเก็บคือปัจจัยเสี่ยงหลักของปีงบประมาณนี้

รายรับ 77.6% มาจากค่าส่วนกลาง หากจัดเก็บได้ต่ำกว่า 89.63% (2,439,346.55 บาท) งบประมาณจะเริ่มขาดดุล เสนอให้ติดตามลูกหนี้ค้างชำระเป็นรายเดือน และใช้มาตรการเงินเพิ่มตามข้อบังคับอย่างสม่ำเสมอ

ค่าน้ำบาดาล 720,000.00 บาท คิดเป็น 20.5% ของรายรับ

เป็นรายรับที่ผันแปรตามการใช้งานจริง ไม่ใช่ยอดที่เรียกเก็บแน่นอนเหมือนค่าส่วนกลาง หากใช้จริงต่ำกว่าประมาณการ รายรับส่วนนี้จะหายไปทันที เสนอให้ติดตามยอดจริงเทียบประมาณการทุกเดือน และทบทวนอัตราเรียกเก็บหากคลาดเคลื่อนเกิน 10%

รายจ่ายซ่อมแซมและบำรุงรักษา 358,200.00 บาท (11.1%)

หากมีงานซ่อมใหญ่นอกแผน ควรพิจารณาใช้เงินกองทุนแทนงบประจำปี เพื่อไม่ให้กระทบสภาพคล่องรายเดือน

ต้นทุนจริง 711.28 บาท / หลัง / เดือน สูงกว่าอัตราที่เรียกเก็บ 600.00 บาท

ส่วนต่าง 111.28 บาท ต่อหลังต่อเดือน ต้องอาศัยรายรับสมทบอื่นชดเชย หากรายรับสมทบต่ำกว่าประมาณการ งบประมาณจะขาดดุลทันที เสนอให้ทบทวนอัตราค่าส่วนกลางในระยะกลาง

มติที่ขอในที่ประชุม

รับรองงบประมาณประจำปี 2570 นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชัน

ผู้จัดทำ · วันที่ ......../......../........

ผู้อนุมัติ · วันที่ ......../......../........

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น · งบประมาณประจำปี 2570เอกสารประกอบการพิจารณางบประมาณ · 04 ข้อสังเกตและมติที่ขอ

นิติบุคคลหมู่บ้านจัดสรร หมู่บ้านเดอะเฮาส์โซลูชั่น — รายงานทางการเงิน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2568 (เปรียบเทียบปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2567)
จัดทำข้อมูลโดย ฝ่ายบัญชี บริษัท ไอ อาร์ เอ็ม เอ็กซ์ตร้า จำกัด